生命保険料控除枠の1つに個人年金保険があります。
個人年金保険の悪い点ですが満期が60歳や65歳などで設定され、長期間資金拘束されます。そして困った事に、途中で個人年金を解約すると元本割れする物が殆どです。
それでぼくは今まで個人年金への加入を諦めていましたが、JAの個人年金保険でライフロードを10年以上加入すれば元本割れをしない事が分かりました。
今回は生命保険控除の個人年金控除枠を使った貯蓄及び節税方法を紹介します。
生命保険料控除とは？
年末調整時や確定申告時に対象の生命保険に加入していれば保険料控除を受ける事ができ、節税手段が限られているサラリーマンが受けれる控除の1つです。
下記生命保険料控除の内訳です
- 一般生命保険料
- 介護医療保険料
- 個人年金保険料
上記の3種類が生命保険控除対象です。
見分け方は秋頃に保険会社から加入状況のハガキが送られてきますのでご確認下さい。
年末調整や確定申告時に使いますので捨てずにとっておきましょう。
今回紹介するJAのライフロードは個人年金保険となります。
個人年金保険について
生命保険会社や銀行が販売している保険です。
個人年金保険へ加入すると毎月掛け金を支払い、60歳や65歳になると支払った金額に予定利率がプラスされ、満期後は契約時に決めた期間（5年・10年など）で年金みたいにお金を受け取る事ができます
ただ個人年金保険の加入には注意が必要です。
来年度ロード以外の個人年金は高い掛け金を毎月支払い、満期の60歳までに解約したら元本割れしてしてしまい損をしてしまいます。
ただ保険会社や銀行等は儲かるのでよく営業してきますが断りましょう。銀行の方がよく営業してきますね。
もし興味がある場合、解約返戻金があるプラン表は必ず目を通し、解約した場合の事も想定するべきです。
プラン表をみると気がつくと思いますが、保険会社や銀行は満期までに解約したら元本割れをする商品ばかり売りつけてきます。
悪い点が多いのですが、僕は個人年金保険に加入しています。
加入目的は学費目的です。僕は10年支払えば解約しても元本割れをしない学資保険を探していました。
しかしその当時の学資保険は軒並み販売停止となった商品も多く、また保険会社も学資保険希望と伝えるとかなり嫌がられました。代わりに終身保険を売りつけようとする保険会社もありましたね。
学資保険の代わりに個人年金保険へ加入
学資保険ではないのですがJA共済の予定利率変動型共済ライフロードという個人年金保険を見つけました。
この商品は個人年金保険にあたりますが、最少3,000円から1,000円単位の掛け金で加入できます。
この商品に加入した訳は10年以上加入で元本割れしない所です（お店でプラン表を出してもらい、解約返戻金シミュレーションで確認しました。）
子供が中高生くらいになったら使うお金も増えるはず。緊急で必要になったら元本割れしないで解約もできること、そして僕の個人年金控除枠も空いていた事もあり夫婦別々で月5,000円で加入しました。
JA共済のライフロードなら節税と貯蓄の両方ができる
最初の注意点ですが、所得税と住民税は生命保険控除額の上限が違います。貯金目的なら目的の金額を積立すればよいのですが、節税目的なら積立金額をセーブする必要があります。
個人年金控除は年間で掛けた金額を計算し、最大40,000円（新制度です）になります。控除額の計算式を確認すると年間で最大80,000円を超えると超えた金額分は切り捨てられるので損をします。
銀行などが販売する個人年金保険は月10,000円以上からの掛け金が多く、それだと年間支払い額が120,000円なので40,000円分が所得税控除枠の計算式から切り捨てられます。
住民税の個人年金控除額も年間で掛けた金額を計算し、最大28,000円（新制度です）になります。控除額の計算式を確認すると年間で最大56,000円を超えると超えた金額分は切り捨てられるので損をします。
なので僕は個人年金保険控除を目的のため、月5,000円を夫婦別で契約しました。これだと4,000円がはみ出るのですが仕方ありません。
控除額ギリギリを狙うなら月4,666円が良いのですが、ライフロードは月3,000円からで1,000円ずつしか掛金を増やせませんので設定できないですね。
もしお金が必要になったら、夫婦どちらかの個人年金を解約すればいいのでリスク分担にもなります。
そしてこの個人年金保険は、月の掛金を増やす事はできませんが掛金を減らす事はできます。もし負担になってきたら月の掛金を減らせばいいのです（元には戻せないので注意）
個人年金は色々な商品がありますが、10年後に解約したら元本割れせず。個人年金の控除上限の80,000円以内で加入できる個人年金はJAのライフロードしかありません。
※他社の商品も調べたのですが月に10,000円から支払いの商品が多いです。そして解約したら元本割れする商品ばかりです。
10年以降であれば元本割れしませんので、貯蓄と節税ができます。子供がいれば将来纏まったお金が必要になるかもしれません。
その時に気軽に解約ができるので学資保険の代わりができると僕は判断しました。
クレジットカード決済できる
この個人年金はクレジットカード決済ができます。
元本割れを防ぐには最低10年の資金拘束がありますが、クレジットカードのポイントも貰いながら貯金もできるので良いではないでしょうか？
あとがき
現時点で個人年金保険で加入する場合はJA共済のライフロードを強くお勧めします。
嬉しい事に支払いはクレジットカードが使えます、僕もクレジットカードで決済してますよ。
僕みたいに個人年金保険料控除枠目的で加入するなら、年間48,000円〜80,000円以内がおすすめです。
そして可能であれば支払いは年払いにすると最終的に戻るお金が少し増えます。
加入したらそのまま満期まで積立てもいいのですが、解約の事も考えてしっかり窓口でシミュレーションして下さい。そこで何年払えば元本割れしないか分かりますよ。
貯蓄目的で保険加入はよくないと聞いた事があります。
ただ折角のお金をそのまま遊ばせていても勿体無いので、少しでも節税になればと考えてJAのライフロードを選びました。
公式サイトでお手軽にシミュレーションもできますよ。
本当はiDeCoや積立NISAがおすすめですが、折角の個人年金保険控除を使わない勿体無いですからね。
もし一般生命保険控除が余っているなら、下記のじぶんの積立もおすすめですよ。
明治安田生命じぶんの積立はデメリットなしで節税と貯金ができる 
